Hipotecas de compra para deixar puxaram pela taxa mais rápida desde 2009
Queda dramática segue mudanças nas regulamentações fiscais e novos testes de acessibilidade do Banco da Inglaterra
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Carl Court / Getty Images
Alterações tributárias de compra para locação: o que elas significam para você
5 de janeiro
A declaração de outono do chanceler George Osborne foi cheia de surpresas. Um dos maiores foi reservado para o exército britânico de proprietários de imóveis que compram para alugar, que enfrentam aumentos de impostos que podem reduzir seriamente seus lucros de aluguel. Aqui está o que você precisa saber.
O que mudou?
Francamente, as pessoas que compram uma casa para alugar não devem espremer as famílias que não têm dinheiro para comprar uma casa, disse Osborne em seu Declaração de outono , antes de revelar duas mudanças fiscais importantes que poderiam tornar a compra de um imóvel para alugar muito menos atraente.
Em primeiro lugar, ele está mudando as regras do imposto de selo. Atualmente, ao comprar uma casa residencial, você paga imposto de selo a uma taxa aplicada progressivamente que depende do valor da propriedade. Você não paga nada nos primeiros £ 125.000, então, em cada um dos quatro limites de valor, uma taxa de imposto mais alta é aplicada sobre a porção do preço acima desse nível, até 12 por cento sobre qualquer coisa acima de £ 1,5 milhão.
A partir de abril de 2016, qualquer pessoa que comprar uma segunda casa ou um imóvel para alugar pagará uma sobretaxa de 3 por cento na conta do imposto de selo.
| Valor da propriedade | Taxa padrão | Taxa de compra para alugar / segunda residência a partir de abril de 2016 |
| Até £ 125.000 | 0% | 3% |
| £ 125.000 - £ 250.000 | dois% | 5% |
| £ 250.000 - £ 925.000 | 5% | 8% |
| £ 925.000 - £ 1,5m | 10% | 13% |
| Mais de £ 1,5 milhões | 12% | quinze% |
Que outras mudanças ocorreram?
Os proprietários também estão enfrentando uma mudança na forma como pagam impostos quando vendem suas propriedades para alugar. Atualmente, o imposto sobre ganhos de capital não é devido até o final do ano fiscal. Mas, a partir de abril de 2019, os proprietários terão que pagar sua conta de ganhos de capital no prazo de 30 dias após a venda do imóvel.
Não apenas os proprietários em potencial terão que pagar muito mais do que os compradores residenciais convencionais, mas também enfrentarão impostos muito mais pesados sobre seus lucros, diz Patrick Collinson em T ele guardião . Isso ocorre porque, conforme anunciado no orçamento anterior em julho, a redução de impostos máxima disponível para os proprietários cairá de 45 por cento para 20 por cento (veja a atualização abaixo para obter detalhes).
Os números compilados pela Guardian Money e Old Mutual Wealth mostram que as contas de impostos para os proprietários que compram e alugam em 2017 serão o triplo do que são hoje.
Por que as mudanças?
O chanceler pode ter ficado tentado a tributar mais fortemente a compra para alugar, já que sua última incursão fiscal teve pouco - ou nenhum - impacto sobre o número de investidores que se acumulam, diz Collinson.
O Conselho de Credores Hipotecários revelou no início de novembro que o número de hipotecas de compra para deixar concedidas saltou 36 por cento nos 12 meses anteriores. Em contraste, os empréstimos para compradores de primeira viagem aumentaram apenas 10%.
O aumento do imposto de selo nesta semana pode interromper esse crescimento, acrescenta Collinson.
Os proprietários estão recebendo bem as notícias?
Não. Muitos vêem isso como a morte do boom da compra para deixar que vem ocorrendo neste país na última década.
Esta é uma notícia catastrófica para o setor de aluguel privado, disse David Cox, chefe da Associação de Agentes de Locação Residencial no Correio diário . O aumento dos impostos para os proprietários aumentará os aluguéis e reduzirá os padrões de propriedade para os inquilinos.
A intenção política do chanceler é cristalina; ele quer sufocar futuros investimentos em propriedades privadas para alugar, disse Richard Lambert, presidente-executivo da National Landlords Association a BBC . Se é a intenção do chanceler erradicar completamente o buy-to-let no Reino Unido, então é um mistério para nós por que ele não apenas diz isso.
Haverá alguma precipitação?
Resumindo, sim. Uma pesquisa da Residential Landlords Association citada em Os tempos prevê que até um em cada cinco dos um milhão de proprietários privados no Reino Unido poderia vender suas propriedades para aluguel. 'Com cada proprietário possuindo em média 2,5 casas, isso colocaria meio milhão de propriedades no mercado.'
Na verdade, isso pode ser positivo para aqueles que estão preocupados com a acessibilidade, já que um grande influxo de propriedades pode reverter a atual dinâmica de falta de oferta e reduzir os preços das casas. Por outro lado, uma pesquisa separada da National Landlords Association sugere que as mudanças na redução de impostos 'aumentarão os aluguéis entre £ 29 e £ 113 por mês', atingindo muitas famílias de baixa renda.
O Correio diário observa que dois proprietários privados, Chris Cooper e Steve Bolton, levantaram £ 50.000 em apenas nove dias para financiar um pedido de revisão judicial contra algumas das mudanças. Em particular, eles estão tentando desafiar a mudança na lei que significa que os juros hipotecários não são descontados da receita de aluguel antes que a taxa marginal de imposto seja calculada, o que deixaria mais pessoas pagando taxas mais altas (veja a atualização abaixo).
Alguém está satisfeito?
Grupos que representam pessoas que estão tendo o preço de compra de propriedades - incluindo um número cada vez maior de famílias mais jovens sob a denominação de 'aluguel de geração' - responderam bem às mudanças nos impostos sobre a compra para alugar.
Saudamos a contínua repressão aos impostos ... é bom ver ações contra os investidores que definem o preço dos aspirantes a compradores de primeira viagem, diz Duncan Stott ou PricedOut, que faz campanha por preços de residências acessíveis, no Guardian.
E esse é o fim da intervenção?
Não. O Financial Times relata que o chanceler poderia conceder novos poderes ao Banco da Inglaterra para impor restrições aos níveis em que os bancos e outros credores podem oferecer empréstimos a possíveis proprietários privados.
No momento, o buy-to-let é relativamente desregulamentado em comparação com a compra residencial e atualmente os reguladores têm apenas poderes para 'recomendar' mudanças nos critérios de empréstimo. Os banqueiros centrais expressaram preocupação de que o boom de compra para deixar poderia levar a uma espiral descendente nos preços dos imóveis se estourasse abruptamente.
Como as mudanças nos impostos de comprar para deixar afetarão você?
9 de novembro
Durante anos, o mercado de compra para deixar prosperou. O aumento dos preços dos imóveis, o aumento da demanda por aluguel e as taxas de hipotecas do fundo do poço se combinaram para permitir que um número crescente de proprietários obtivesse retornos cada vez mais lucrativos. Mas, as mudanças nos impostos podem significar problemas.
O que está acontecendo?
O governo anunciou mudanças na forma como os investidores que compram para deixar são tributados, o que poderia fazer grandes mudanças na quantia que as pessoas podem ganhar com os aluguéis.
'O sistema tributário atual apóia os proprietários de terras acima dos proprietários comuns e significa para os mais ricos que, para cada £ 1 de custo financeiro em que incorrerem, recebam 45 centavos de volta do contribuinte', disse um porta-voz do Tesouro Os tempos .
'Estamos empenhados em criar um campo de jogo mais equitativo para aqueles que estão comprando uma casa para morar e estão tomando medidas para garantir que os proprietários com as maiores rendas não recebam mais o tratamento fiscal mais generoso.'
Como funciona agora o alívio dos juros da hipoteca?
Atualmente, os proprietários podem deduzir os juros da hipoteca de sua renda de aluguel antes de calcular o imposto devido. Portanto, se você ganhar £ 20.000 por ano com sua propriedade para alugar e os juros da hipoteca custarem £ 13.000 por ano, você só pagaria imposto de £ 7.000.
Isso é uma conta de imposto de £ 1.400 para contribuintes de taxa básica, £ 2.800 para contribuintes de taxa mais alta e £ 3.150 se você for um contribuinte de taxa adicional.
Como isso está mudando?
Ao longo de três anos, começando em 2017, o valor da redução do imposto sobre os juros hipotecários que os proprietários podem reivindicar está mudando. Você não poderá mais deduzir os juros da hipoteca antes de calcular sua conta de impostos e, em vez disso, receberá um crédito de imposto equivalente a 20 por cento de imposto de taxa básica sobre esse valor.
Voltando ao exemplo acima, agora você deve impostos sobre a totalidade de sua renda de aluguel de £ 20.000. Você receberá, no entanto, um crédito de imposto de 20 por cento para o elemento de juros de £ 13.000, devolvendo-lhe £ 2.600. Portanto, se você for um contribuinte de taxa básica, sua conta de £ 4.000 seria reduzida para £ 1.400 líquidos - o mesmo que você paga agora.
Mas se você for um contribuinte de taxa mais alta, eventualmente terá que dar ao contribuinte £ 5.400 - uma conta inicial de £ 8.000 menos o mesmo crédito de imposto de £ 2.600. E os contribuintes com taxas adicionais entregariam £ 6.400.
Assim, as taxas de juros não teriam que subir muito antes que os contribuintes de taxas adicionais ficassem sem ganhar nenhum dinheiro após os impostos.
são apenas os proprietários ricos que sofrerão?
Bem não. A National Landlords Association, Stephen McPartland MP e Craig Mackinlay MP argumentaram no The Times que as mudanças empurrarão 150.000 proprietários para faixas de impostos mais altas.
Isso ocorre porque a conta tributária agora é resolvida antes de os juros serem deduzidos, o que significa que mais proprietários de renda média serão empurrados para a faixa de alíquota mais alta assim que o valor total for contabilizado. Isso pode significar que a conta tributária do locador aumentará de £ 1.400 para £ 5.400 devido às alterações.
Eu aceito que o mercado de compra para deixar causou problemas, diz Mackinlay. No entanto, estou preocupado que isso vá afetar muito algumas pessoas, arrastando potencialmente mais de 100.000 proprietários para uma faixa de impostos mais elevada, desencadeando a remoção do benefício infantil e, em alguns casos, uma taxa marginal muito alta. Também corre o risco de penalizar o contribuinte que tentou fazer a coisa certa ao fazer provisões para o seu próprio futuro.
Esta é uma notícia terrível?
Isso depende da sua posição. Sem surpresa, a maioria dos proprietários está furiosa. Mas, pode ser uma boa notícia para aquelas pessoas ansiosas para subir na escada da propriedade.
O número de propriedades alugadas no Reino Unido disparou como resultado do boom da compra para alugar - e muitos afirmam que a atual posição fiscal cria uma vantagem injusta, uma vez que o alívio dos juros de hipotecas para compradores residenciais foi abolido em 2000. Desde 2004, o número de o número de pessoas que alugam de forma privada aumentou 56%.
Isso está causando enormes problemas para os compradores de primeira viagem que estão competindo com investidores que compram para alugar por casas iniciais. Ao tornar a compra para alugar menos atraente, há uma esperança de que a demanda por propriedades de investimento caia, permitindo que os compradores de primeira viagem subam na escada habitacional.
O outro lado, porém, é que os proprietários podem aumentar os aluguéis para manter os lucros caso as taxas de hipotecas aumentem.
